Remuneración de los directores

Política básica

La remuneración de nuestros consejeros (excluidos los consejeros externos y los consejeros que son miembros del comité de auditoría y supervisión) consiste en un salario base fijo, bonificaciones ejecutivas y una compensación en acciones vinculada al rendimiento, con el objetivo de proporcionar una compensación adecuada por sus responsabilidades y motivarlos a mejorar el valor corporativo a medio y largo plazo mediante la expansión del tamaño y los beneficios de la empresa.

Los consejeros externos y los consejeros que forman parte de los comités de auditoría y supervisión son independientes de la gestión empresarial y su remuneración consiste únicamente en un salario base fijo. El Consejo de Administración es el órgano competente para determinar el importe de la remuneración de cada consejero (excepto los que forman parte de los comités de auditoría y supervisión) o el método de cálculo de la misma.

Para garantizar la objetividad y la transparencia en los procedimientos para determinar el monto o el método de cálculo de la remuneración de los consejeros (excluidos aquellos que forman parte de los comités de auditoría y supervisión), nuestra empresa constituirá un comité asesor de remuneración voluntario, integrado por todos los consejeros designados por el Consejo de Administración y los consejeros que forman parte de dichos comités. La mayoría de los miembros de este comité serán consejeros independientes externos, y el presidente será elegido por votación unánime entre los consejeros independientes externos que lo integren.

Política para determinar el monto de la remuneración básica para cada individuo.

La remuneración básica para los consejeros (excluidos los miembros del comité de auditoría y supervisión) será una remuneración mensual fija, determinada teniendo en cuenta su cargo, funciones, años de servicio, desempeño de la empresa, niveles salariales de los empleados, etc. El importe máximo de la remuneración estará dentro del rango acordado en la junta general de accionistas.

Políticas relativas al contenido, importe o número de indicadores de rendimiento relacionados con la remuneración vinculada al rendimiento, etc., y la determinación del contenido, importe o número de la remuneración no monetaria, etc., o el método para calcularlos.

(a) Bonificaciones para ejecutivos

Las primas para ejecutivos tienen como objetivo incentivar la obtención de beneficios y la expansión de las operaciones, para así mejorar el rendimiento a medio y largo plazo. Los importes específicos se fijarán para cada puesto, teniendo en cuenta la proporción entre la remuneración fija y variable, y las estadísticas sobre los niveles de remuneración en las empresas cotizadas. Como indicadores para las primas de ejecutivos, se utilizarán el ROE y el margen EBITDA, en consonancia con la política de nuestra empresa de buscar una alta rentabilidad y, al mismo tiempo, la expansión. El importe máximo de la remuneración estará dentro del rango establecido en la junta general de accionistas.
Las bonificaciones para ejecutivos están vinculadas a los valores absolutos de los indicadores consolidados de rentabilidad sobre el capital (ROE) y margen EBITDA para un solo ejercicio fiscal, sin que se establezcan objetivos. Para el ejercicio fiscal actual, la ROE fue del 16,0 % y el margen EBITDA del 18,1 %.

b) Compensación en acciones vinculada al desempeño

Para clarificar la relación entre la remuneración de los directores y el valor de las acciones de nuestra compañía, y para aumentar su conciencia sobre su contribución a la mejora del desempeño a mediano y largo plazo y al incremento del valor corporativo, hemos implementado un mecanismo denominado Fondo Fiduciario del Plan de Incentivos del Consejo (BIP, por sus siglas en inglés) (en adelante, el "Fondo Fiduciario BIP"). El Fondo Fiduciario BIP proporciona a los directores acciones de la compañía y el equivalente en efectivo de los ingresos de la venta de acciones de la compañía al momento de su jubilación, de acuerdo con su desempeño en el margen de utilidad operativa consolidada y su cargo. El Fondo Fiduciario BIP determina la remuneración dentro de un rango del 33% al 150% según el desempeño del margen de utilidad operativa consolidada. También se establecen diferencias según el cargo del director, con el Presidente y Director Ejecutivo fijado en 1,00 y la remuneración dentro de un rango de 1,00 a 0,25. Como indicador para la remuneración en acciones vinculada al desempeño, hemos determinado que el margen de utilidad operativa consolidada, que muestra cuánto beneficio se obtuvo en relación con las ventas generadas por el negocio principal, es apropiado para evaluar la eficiencia de la gestión y lo utilizaremos como indicador. La cuantía máxima de la indemnización estará comprendida dentro del rango de importes de indemnización acordados en la junta general de accionistas.
La compensación en acciones vinculada al desempeño está ligada al margen de beneficio operativo consolidado de un único ejercicio fiscal, sin que se haya establecido ningún objetivo. El margen de beneficio operativo consolidado del ejercicio fiscal actual fue del 16,7 %.
Para el presente ejercicio fiscal, la proporción entre la remuneración fija y la remuneración en acciones vinculada al rendimiento que se paga a los consejeros (excluidos los consejeros externos y los consejeros que son miembros del comité de auditoría y supervisión) es de aproximadamente 7:1.
 

Asuntos relativos a la determinación de la remuneración básica individual de los directores.

La remuneración básica individual de los consejeros (excluidos los miembros de los comités de auditoría y supervisión) es objeto de deliberación y decisión por parte de un Comité Asesor de Remuneración, designado por resolución del Consejo de Administración, con el fin de garantizar la objetividad y la transparencia en las deliberaciones. El Comité Asesor de Remuneración tiene potestad para determinar el importe de la remuneración individual de los consejeros (excluidos los miembros de los comités de auditoría y supervisión) de conformidad con la política establecida por el Consejo de Administración y dentro del rango de remuneraciones aprobado en la Junta General de Accionistas.
El Comité Asesor de Remuneración está presidido por un consejero independiente externo, y la mayoría de sus miembros son consejeros independientes externos. Estos consejeros están en condiciones de evaluar objetivamente el desempeño de cada consejero. Además, el Presidente y Director Ejecutivo, quien también forma parte del comité, es responsable de supervisar el desempeño de la empresa y su entorno empresarial, así como de comprender el desempeño de cada consejero. Por estas razones, el Consejo de Administración ha delegado la determinación de las remuneraciones individuales al comité, garantizando así la objetividad y la transparencia, y permitiendo una deliberación justa y exhaustiva.
El órgano competente para determinar la remuneración de los consejeros que integran el comité de auditoría y supervisión, así como el método de cálculo de dicha remuneración, es el propio Comité de Auditoría y Supervisión. El importe se determina mediante consulta entre los consejeros que integran dicho comité, teniendo en cuenta las funciones y responsabilidades de cada uno, dentro del rango de remuneraciones aprobado en la junta general de accionistas.

Cuestiones relativas a la determinación de los detalles de la remuneración individual vinculada al desempeño y la remuneración no monetaria para los directores.

El Consejo de Administración decidirá sobre el reglamento interno relativo a las bonificaciones de los consejeros (excluidos los consejeros externos y los miembros de los comités de auditoría y supervisión), de conformidad con la política de toma de decisiones establecida anteriormente. Los detalles de las bonificaciones individuales de los consejeros se determinarán en el reglamento interno.

Razones por las cuales el Consejo de Administración determinó que la remuneración individual y otros beneficios de los directores para el presente ejercicio fiscal estaban en consonancia con la política para la determinación de la remuneración y otros beneficios.

La remuneración individual y demás beneficios de los consejeros (excluidos los miembros de los comités de auditoría y supervisión) son analizados y aprobados por un Comité Asesor de Remuneración, integrado por todos los consejeros que forman parte de dichos comités y que son independientes de la gestión empresarial, así como por el Presidente y Director General, quien tiene una visión general del desempeño de la empresa y del entorno empresarial, y está al tanto del desempeño de cada consejero. Dado que se garantiza la objetividad y la transparencia del procedimiento, el Consejo de Administración ha determinado que la remuneración individual y demás beneficios se ajustan a la política de toma de decisiones.

Actividades del Consejo de Administración y de los Comités en el proceso de determinación de la remuneración de los directores, etc.

La determinación de las cuantías de la remuneración individual la realiza el Comité Asesor de Remuneración, al que el Consejo de Administración delega la autoridad para ello mediante una resolución.
En el proceso de determinación de la remuneración fija de nuestros consejeros (excluidos los consejeros que forman parte de los comités de auditoría y supervisión) para el ejercicio fiscal en curso, el Comité Asesor de Remuneración se reunió cuatro veces a partir del 29 de mayo de 2024 para intercambiar opiniones sobre la remuneración de los consejeros. El Consejo de Administración delegó en el Comité Asesor de Remuneración la facultad de determinar las remuneraciones individuales, y posteriormente se fijaron dichas remuneraciones.

Asuntos relacionados con las resoluciones de los accionistas sobre la remuneración de los directores, etc.

Directores (excluidos los miembros del comité de auditoría y supervisión)

remuneración fija

Fecha de la resolución: 28 de mayo de 2026 (64.ª Junta General Ordinaria de Accionistas)
Resumen de la resolución de la junta de accionistas: Hasta 450millones de yenes al año (excluidos los salarios de los empleados).
Número de directores en el momento de la resolución: 4

Remuneración basada en el desempeño

Bonificaciones para ejecutivos

Fecha de la resolución: 28 de mayo de 2026 (64.ª Junta General Ordinaria de Accionistas)
Resumen de la resolución de la Junta General de Accionistas: Hasta 150 millones de yenes al año (excluidos los consejeros externos).
Número de directores en el momento de la resolución: 4

Compensación basada en acciones

Fecha de la resolución: 27 de mayo de 2016 (54.ª Junta General Ordinaria de Accionistas)
Resumen de la resolución de la Junta General de Accionistas: Abarcando tres ejercicios fiscales, el importe total no superará los 100 millones de yenes (excluidos los consejeros externos).
Número de directores en el momento de la resolución: 5

Directores que son miembros del Comité de Auditoría y Supervisión

remuneración fija

Fecha de la resolución: 23 de mayo de 2025 (63.ª Junta General Ordinaria de Accionistas)
Resumen de la resolución de la Junta General de Accionistas: Hasta 100 millones de yenes al año.
Número de directores en el momento de la resolución: 5