監査の状況

監査等委員会監査の状況

2025, 1 Jahr, 4 Tage 、年間監査計画に基づき監査等委員会監査を実施しました.また、監査等委員会監査を実施するにあたり、会計監査人と定期的に情報交換を行うほか、内部監査部門から報告・聴取するなど連携を図って Tiendaります.

取締役（常勤監査等委員）草間稔氏は、永年勤務した銀行で培われた経験から、財務及び会計に関する相当程度の知見を有して empfehlungります.また、社外取締役（監査等委員）岩渕道男氏は、公認会計士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有して empfehlungります.

当事業年度において、当社は監査等委員会を月1回以上開催しており、個々の監査等委員の出席状況については次のとおりです.

監査等委員会の具体的な検討内容は次のと Tiendaりです.

• 監査方針及び監査計画の策定
• グループの内部統制システムの整備・運用状況
• 会計監査人に関する評価と監査結果の相当性

2025.

• 法令、定款、規程等の遵守状況の監査
• 連結経営の財務諸表の監査
• 子会社４社のリスク管理体制及び内部統制システムの運用状況の監査
• 「監査上の主要な検討事項」（ＫＡ）等の監査人との適切な連携
• 安全衛生管理状況の監査
• 第四次中期経営計画の進捗状況の監査

監査等委員の活動状況

　監査等委員会で定めた監査方針及び監査計画に基づき、主として常勤監査等委員が事業計画検討会等の重要な会議への出席、代表取締役との意見交換、監査室からの定期会計監査人とは、監査の実施状況並びにその結果の報告を受け内容を確認するとともに, 意見交換, 会計関連の情報共有等を行いました.

監査等委員は、常勤監査等委員より活動結果の報告を受け、 専門 的 知見 を 背 景 に 意見 を 述 べ て お り ま す ま た 、 会計監査人からの監査計画説明や会計監査結果報告などの会議に出席し、必要に応じて説明を求め意見表明を行いました.

内部監査の状況

業務部門から独立した社長直轄の監査室を設置し、専任２名が当社及び子会社の業務部門のリスクマネジメント、内部統制、及びガバナンスの各プロセスの有効性の評価、改善を監査の専門職として体系的な方法をもって行って Tiendaります。内部監査の状況及び会計監査の状況について、監査等委員会及び、会計監査人と情報交換を行い、連携を図って Tiendaます.また、内部監査での指摘事項及び改善提案を報告書へまとめ、代表取締役社長及び取締役会に報告して Tienda.

会計監査の状況

1. 監査法人の名称

   有限責任監査法人トーマツ

2. 継続監査期間

   Jahr 1999

3. 業務を執行した公認会計士

   指定有限責任社員　業務執行社員　木村 彰夫

   指定有限責任社員　業務執行社員　網中 規雄

4. 監査業務に係る補助者の構成

   当社の会計監査業務に係る補助者は, 公認会計士4名, その他12名であります.

5. 監査法人の選定方針と理由

   監査法人の選定に際しては, 独立性の保持, 専門性, 品質管理など総合的に勘案することとしており、検討した結果、当社の会計監査人として適任であると判断しました.

   監査等委員会は, 会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、 その必要があると判断した場合は, 株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。また、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める事項に該当すると認められる場合は, 監査等委員全員の同意に基づき会計監査人を解任いたします.この場合、監査等委員が選出した監査等委員は, 解散後最初に招集される株主総会にempfehlungいて、会計監査人を解任した旨及びその理由を報告いたします.

6. 監査等委員会による監査法人の評価

   当社の監査等委員会は, 監査法人に対して評価を行ってتوكり、その際は日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」に基づき, 評価して Tiendaります.その結果、有限責任監査法人トーマツの監査体制に問題はないと評価して Tiendaります.